Bokslutet för 2024 är +22 miljoner

Trots detta lyckades Ljungby kommun uppnå ett balanskravsresultat på +39 miljoner kronor. Det totala resultatet, inklusive värdeförändringar i kapitalförvaltningen och reavinster från anläggningstillgångar, var +22 miljoner kronor, vilket motsvarar det budgeterade resultatet.

-Överskottet för kapitalförvaltningen har använts för att täcka nämndernas minusresultat. Det är inte hållbart i längden men kan göras som en tillfällig lösning. En stabil ekonomi bygger på att respektive nämnd håller sin budget som fullmäktige beslutat om. Överskottet används även till bygdefonderna som är en möjlighet för föreningar i serviceorterna att genomföra projekt för utveckling och attraktivitet, säger Magnus Gunnarsson, kommunstyrelsens ordförande.

Positiva avvikelser

• Skatteintäkter och statsbidrag: 24 miljoner kronor högre än budgeterat.
• Finansiella intäkter: 71 miljoner kronor, vilket är 37 miljoner kronor högre än budgeterat, främst på grund av reavinster från kapitalförvaltningen.
Till stor del beror de finansiella intäkterna på god kapitalförvaltning. De finansiella intäkterna används för att täcka pensionskostnader och för att finansiera kommande investeringar.

Till stor del beror de finansiella intäkterna på god kapitalförvaltning. De finansiella intäkterna används för att täcka pensionskostnader och för att finansiera kommande investeringar.

Negativa avvikelser

• Pensionskostnader: Ökade från 126 miljoner kronor 2022 till 222 miljoner kronor 2024, vilket är 35 miljoner kronor över budget.

Nämndernas resultat

• Kommunstyrelsen: Överskott på 2,5 miljoner kronor, främst på grund av vakanta tjänster.
• Tekniska nämnden: Underskott på 6,5 miljoner kronor, främst på grund av VA-verksamheten.
• Miljö- och byggnämnden: Nollresultat.
• Kultur- och fritidsnämnden: Överskott på 0,6 miljoner kronor.
• Barn- och utbildningsnämnden: Underskott på 19 miljoner kronor, mestadels inom grundskolan.
• Socialnämnden: Underskott på 22 miljoner kronor, främst inom äldreomsorg, hemsjukvård och ekonomiskt bistånd.

Nämndernas underskott är sammantaget –43 miljoner kronor.

Det pågår ett stort arbete inom förvaltningarna för att säkerställa att man klarar hålla sin budget. Det innebär att förändringar görs.

Investeringar

Investeringarna uppgick till 407 miljoner kronor, vilket är den högsta nivån någonsin i nominella tal.
De största investeringarna:
• Multihallen
• Hjortsbergskolan 7-9
• Stensbergskolans idrottssal
• Bowlinghall
• Ombyggnad av Brunnsgården
• Avloppsreningsverk
• Reinvesteringar i fastigheter, gator och VA-ledningar

Finansiella mål

Ljungby kommun har fyra finansiella mål:
1. Balanskravsresultat: Målet är 2 procent av skatteintäkterna. Det uppnåddes inte fullt ut, resultatet blev 1,9 procent.
2. Inflationsskydda eget kapital: Målet är en avkastning på 0,8 procent. Uppnåddes med ett resultat på 1,1 procent.
3. Självfinansiering av investeringar: Målet är 100 procent. Uppnåddes inte, resultatet blev 37 procent. Investeringarna finansierades genom minskad likviditet och ökad upplåning.
4. Soliditet för kommunkoncernen: Målet är minst 33 procent. Detta mål kommer att stämmas av i årsredovisningen, men förväntas vara uppnått.

Enligt kommunallagen är kommuner skyldiga att ha en ekonomi i balans och ha en god ekonomisk hushållning. Det är avgörande för att säkerställa att kommunen kan fortsätta att fungera effektivt och att kommunens kreditvärdighet är god.